bravo schreef op 11 februari 2021 10:11:
[...]
Weer rente meebetalen: Clean of Dirty
Vanaf vandaag wordt de opgebouwde rente weer mee verdisconteerd in de koers. In obligatieland gebruikt men de termen clean en dirty om aan te geven of opgebouwde rente wel of niet meebetaald moet worden. Bij de Rabobank Certificaten was het altijd zo dat de opgebouwde rente meebetaald moest worden.
Wie op 29 januari aankocht, betaalde één maand rente mee. Bij de rente-uitkering op 29 maart kreeg je dan over de afgelopen drie maanden rente uitgekeerd. Je had de obligatie maar twee maanden in bezit, dus per saldo klopte dat. Het heet dan dat de notering 'clean' is.
Bij aandelen is dat anders. Wie een aandeel in bezit heeft, krijgt de hele dividendsom, ongeacht of je het aandeel wel of niet het hele jaar in bezit had. Deze wijze van noteren heet dirty. De beoogde vergoeding (rente, dividend) wordt geacht in de koers te zitten.
Na de uitkering op 4 december wordt de verhandelingswijze weer veranderd naar 'clean': de beoogde rente moet dan weer apart worden meebetaald.
bron de aandeelhouder